Целью настоящей работы является построение скоринговой модели прогнозирования вероятности дефолта российских корпоративных контрагентов на основании данных их официальной бухгалтерской отчетности. Использование реальных данных о дефолтах, имевших место на российском рынке облигаций в 2008-2009 гг., позволяет получить пря-мые оценки вероятности дефолта в отличие от косвенных оценок, использование которых было вынужденной мерой в докризисный период. В качестве независимых переменных модели рассматриваются стандартные коэффици-енты, используемые кредитными организациями в процессе анализа финансового поло-жения контрагентов. Это обеспечивает простоту использования модели как на предвари-тельном этапе процесса принятия решения об установлении лимита риска на контрагента, так и в процессе мониторинга его финансового положения с целью своевременного при-нятия решения о необходимости пересмотра/закрытия установленного лимита риска. Полученные оценки вероятности дефолта позволят кредитным организациям более кор-ректно рассчитать ожидаемые потери и сформировать адекватные резервы, удовлетво-ряющие как требованиям Центрального банка РФ, так и рекомендациям Базельского со-глашения по капиталу.